目    录

第一部分  辽宁省辽阳市技师学院概况

一、主要职责

二、辽宁省辽阳市技师学院决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省辽阳市技师学院部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省辽阳市技师学院部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省辽阳市技师学院概况

一、主要职责

培养高级工、技师、高级技师等高级技术人才，提高社会职业素质，二、三产业专业技术应用人才培训和高中学历教育，初高中毕业人员、富余职工、失业人员和农村转移劳动力转岗转业、就业再就业职业技能培训和创业培训，新生劳动力预备制培训，在职在岗工人、个体从业人员技术培训，各种新型高技能人才培养、培训，各种行业从业前培训、学徒培训，各类职业教育培训机构师资培训和进修工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省辽阳市技师学院2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

辽阳技师学院

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3406.22万元，包括：

1.财政拨款收入3406.22万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入3406.22万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少2063.70万元，降低37.73%,主要原因：本年政策性收入减少。

（二）支出总计3406.22万元，包括：

1.基本支出3219.43万元，占支出总计的94.52%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2658.23万元；商品和服务支出490.29万元；对个人和家庭的补助55.37万元；资本性支出15.54万元。

2.项目支出186.79万元，占支出总计的5.48%。主要包括助学金、免学费等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少999.50万元，降低22.69%,主要原因：本年无基建支出。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余减少1064.20万元，降低100.00%，主要原因：弥补业务费用和上缴财政。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出3406.22万元，其中：基本支出3219.43万元，项目支出186.79万元。与上年相比，财政拨款支出减少343.55万元，降低9.16%，主要原因：人员退休与调出，缩减开支。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的110.45%，其中：基本支出完成年初预算的104.40%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3406.22万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出2487.27万元，具体包括：

（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）9.39万元,主要是助学金、免学费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出年初无预算。

（2）教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）2477.88万元,主要是人员经费、日常公用经费等支出，完成年初预算的106.66%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年有人员经费调资等。

2.社会保障和就业支出557.72万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）39.54万元,主要是离退休人员取暖费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年无差异。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）270.82万元,主要是基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年无差异。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）227.86万元,主要是职业年金缴费等支出，完成年初预算的168.27%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有退休人员职业年金记实等调资。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）11.14万元,主要是抚恤费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）8.36万元,主要是伤残人员保健金、遗属补助等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年无差异。

3.卫生健康支出145.35万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）105.92万元,主要是医疗保险缴费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年无差异。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）39.43万元,主要是公务员医疗补助等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年无差异。

4.住房保障支出215.88万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）215.88万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年无差异。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.24万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年预算数安排比较合理。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.24万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年无因公出国（境）支出。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是上年本年均无因公出国（境）支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年无公务接待费支出。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是上年本年均无公务接待费支出等原因。

3.公务用车购置及运行费2.24万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年预算数安排比较合理。比上年增加0.07万元，增长3.23%，主要是扩大招生宣传等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.24万元，主要用于公务用车的维修维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3219.43万元，其中：人员经费2713.60万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费505.83万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是上年本年均无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆31辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车31辆，其他用车主要是技师学院公务和教学用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金186.79万元（其中：一般公共预算资金186.79万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%。
    同时我单位开展2024年单位整体绩效自评，涉及一般公共预算支出3219.44万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件